Was von der Dividende nach Steuern bei uns ankommt
Bei der Berechnung der Dividendenrendite lassen wir ja üblicherweise steuerliche Betrachtungen außer Acht. Ich habe mir jetzt aber doch mal den Spaß erlaubt, und meine Dividendenabrechnungen nach Ländern sortiert etwas genauer angeschaut.
Die Kapitalertragssteuer (KapESt) in Deutschland beträgt ja bekanntermaßen 25%. Hinzu kommen 5,5% Solidaritätszuschlag (SolZ) und ggf. Kirchensteuer (KiSt) - in meinem Fall 8%. Wenn man Kirchensteuer zahlt, reduziert sich interessanterweise die Kapitalertragssteuer ein wenig, nämlich um unglaubliche 0,49% auf 24,51%.
Glück hat man, wenn der Sparer-Pauschbetrag von 801 € pro Jahr und Person noch nicht ausgeschöpft ist. Dann sind die Dividendenerträge steuerfrei. Nachdem wir aber hier in dieser Gruppe langfristig finanziell frei werden wollen, werden wir früher oder später hoffentlich über den Sparer-Pauschbetrag kommen - bei 3% Brutto-Dividendenrendite ist das ab einem Depotwert von ca. 27.000 € der Fall.
Für Dividendenerträge ergeben sich je nach Land, in dem das Unternehmen ansässig ist, unterschiedliche steuerliche Gesamtbelastungen (ggf. Quellensteuer + KapESt + SolZ + ggf. KiSt). Mit einem entsprechenden Antragsformular kann man sich in vielen Ländern die einbehaltenen Quellensteuern zurückholen. In Italien, Frankreich und Spanien gestaltet sich dies jedoch schwierig. Die Schweiz, Österreich und Dänemark sind da wesentlich anlagerfreundlicher.
Lange Rede – kurzer Sinn: Wieviel kommt den nun tatsächlich auf dem Konto an?
In den Diagrammen habe ich dargestellt, wieviel Euronen von 1.000 € Bruttodividende letztendlich dem Konto gutgeschrieben werden (blau) und was man sich per Erstattungsantrag zusätzlich holen kann (grün). Auf die Beträge in den weißen Balken hat man zwar theoretisch Anspruch, in der Praxis ist es jedoch aus Kosten- und Zeitgründen nahezu aussichtslos, diese tatsächlich zurückerstattet zu bekommen.
Die Kapitalertragssteuer (KapESt) in Deutschland beträgt ja bekanntermaßen 25%. Hinzu kommen 5,5% Solidaritätszuschlag (SolZ) und ggf. Kirchensteuer (KiSt) - in meinem Fall 8%. Wenn man Kirchensteuer zahlt, reduziert sich interessanterweise die Kapitalertragssteuer ein wenig, nämlich um unglaubliche 0,49% auf 24,51%.
Glück hat man, wenn der Sparer-Pauschbetrag von 801 € pro Jahr und Person noch nicht ausgeschöpft ist. Dann sind die Dividendenerträge steuerfrei. Nachdem wir aber hier in dieser Gruppe langfristig finanziell frei werden wollen, werden wir früher oder später hoffentlich über den Sparer-Pauschbetrag kommen - bei 3% Brutto-Dividendenrendite ist das ab einem Depotwert von ca. 27.000 € der Fall.
Für Dividendenerträge ergeben sich je nach Land, in dem das Unternehmen ansässig ist, unterschiedliche steuerliche Gesamtbelastungen (ggf. Quellensteuer + KapESt + SolZ + ggf. KiSt). Mit einem entsprechenden Antragsformular kann man sich in vielen Ländern die einbehaltenen Quellensteuern zurückholen. In Italien, Frankreich und Spanien gestaltet sich dies jedoch schwierig. Die Schweiz, Österreich und Dänemark sind da wesentlich anlagerfreundlicher.
Lange Rede – kurzer Sinn: Wieviel kommt den nun tatsächlich auf dem Konto an?
In den Diagrammen habe ich dargestellt, wieviel Euronen von 1.000 € Bruttodividende letztendlich dem Konto gutgeschrieben werden (blau) und was man sich per Erstattungsantrag zusätzlich holen kann (grün). Auf die Beträge in den weißen Balken hat man zwar theoretisch Anspruch, in der Praxis ist es jedoch aus Kosten- und Zeitgründen nahezu aussichtslos, diese tatsächlich zurückerstattet zu bekommen.
* Grundsätzlich hat Frankreich zum 1. Januar 2018 die Quellensteuer auf Dividenden von 30 auf 12,8 % gesenkt (wurde so in obigen Diagrammen berücksichtigt). Derzeit ist allerdings noch sehr fraglich, inwieweit die Banken das umsetzen werden. Da lediglich die Wertpapierlagerstellen wie Clearstream wissen, bei welchen Banken französische Aktien in Kundendepots liegen, nicht aber, wo der Anleger steuerpflichtig ist, bleibt es möglicherweise bei den 30 % Abzug. Ich werde nun abwarten, wie mein Broker das bei der nächsten französischen Dividendenzahlung handhaben wird. Sollte sich die Befürchtung mit 30 % Steuerabzug bewahrheiten, werde ich das Diagramm entsprechend updaten.
Ich habe das Ganze mit großer Sorgfalt berechnet und anhand meiner eigenen Dividendenabrechnungen überprüft. Natürlich bin ich nicht unfehlbar und übernehme daher für die Richtigkeit keine Haftung. Falls jemand einen Fehler findet, bin ich für die entsprechende Rückinfo dankbar. Die zuvor geschilderten Überlegungen gelten für meinen persönlichen Fall. Je nach persönlicher Situation können sich steuerlich natürlich abweichende Beträge ergeben.
Ich habe das Ganze mit großer Sorgfalt berechnet und anhand meiner eigenen Dividendenabrechnungen überprüft. Natürlich bin ich nicht unfehlbar und übernehme daher für die Richtigkeit keine Haftung. Falls jemand einen Fehler findet, bin ich für die entsprechende Rückinfo dankbar. Die zuvor geschilderten Überlegungen gelten für meinen persönlichen Fall. Je nach persönlicher Situation können sich steuerlich natürlich abweichende Beträge ergeben.
Wie du Dir die Quellensteuer zurückholen kannst
Hilfreiche Informationen wie Du die Quellensteuer zurückerstattet bekommst, findest du hier für
- alle Länder beim Bundeszentralamt für Steuern
- eine Reihe von Staaten bei der DSW - Deutsche Schutzvereinigung für Wertpapierbesitz e. V.
- Dänemark, Schweden und die Schweiz auf WachstumsWerte.Net
- Österreich beim österreichischen Bundesministerium für Finanzen
- Finnland auf clearstream.com
- die Schweiz auf vermögensanleger.de